Для работы самозанятого с организациями и индивидуальными предпринимателями (ИП) эти организации и ИП просят выставить счета. Без этих счетов они, как правило, не смогут заплатить самозанятому по безналу без последующих вопросов со стороны ФНС.
Поэтому многие задаются следующим вопросом: как самозанятому выставить счет на оплату юрлицу? В данной статье содержится алгоритм действий самозанятого в таких случаях.
Зачем самозанятому нужно выставление счета на оплату организации
В первую очередь счет на оплату необходим юридическим лицам для документального подтверждения правоотношений между организацией/ИП и самозанятым. Наличие такого счета позволяет организации доказать, что она правомерно производит перечисление средств физлицу, коим является самозанятый. Более того, в большинстве случаев организации, работающие «по-белому», просто не будут сотрудничать с самозанятым, если он не будет выставлять им счет.
Физическим лицам, которым оказывает услуги самозанятый, также может потребоваться формирование счета. Например, некоторым гражданам удобно оплатить услуги или товары через банк безналичным способом. Ведь такая оплата является неоспоримым подтверждением прохождения платежа. А для оплаты на банковский счет необходимы, во-первых, реквизиты счета самозанятого.
А, во-вторых — указание самого товара или услуги, а также его/её стоимости. Кроме того, сам счет имеет реквизиты — номер и дату формирования. Оплата по безналу, кстати, частое явление, если один самозанятый оказывает услуги другому самозанятому.
Как самозанятому выставить счет через «Мой налог» — пошаговая инструкция
Счет на оплату содержит сведения о самозанятом (ФИО, ИНН), реквизиты банковского счета, наименование оказанной услуги (товара), её стоимости, а также наименование организации или физлица, выступающего покупателем, со своими реквизитами. Счет самозанятый может сформировать в приложении «Мой налог».
Для того чтобы исполнителю услуг (продавцу товара) выставить счет через «Мой налог» как самозанятому (обычному физлицу), так и юрлицу (ИП), необходимо:
- Войти в личный кабинет на сайте ФНС. Далее выбрать раздел «Выручка».
- В открывшемся разделе «Выручка» нужно нажать на кнопку «Добавить продажу».
- Заполнить поле «Наименование товара/услуги», а также «Стоимость». После этого выбрать физическое лицо и нажать на кнопку «Выдать счет».
Если у самозанятого не настроен способ безналичной оплаты, то он получит сообщение о необходимости её настройки. Для этого необходимо будет войти в раздел «Настройки», а затем перейти в раздел «Платежная информация». Только после настройки безналичной оплаты можно вернуться на форму выдачи счетов и чеков и повторить операцию. Поэтому система спросит о том, желает ли пользователь перейти на форму настроек безналичной оплаты.
Для настройки безналичного способа оплаты жмем на кнопку «Подтвердить» и система перекидывает пользователя на страницу настройки.
Существует несколько способов оплаты. Первый способ — через платежного агента. Второй способ — по реквизитам банковского счета. И третий способ — по номеру телефона. Но мы выберем способ безналичного приема денег по реквизитам расчетного счета.
Напомним, что к такому счету может быть привязана банковская карта. Но карта может быть и не привязана. Однако тогда для получения средств со счета придется совершать дополнительные действия, например, переводить их со счета на свою уже существующую карту через онлайн-банк.
Преимущества отдельного счета для самозанятости в том, что человек точно знает, что все поступающие по безналу средства — это именно доход от профессиональной деятельности.
Причем нет необходимости открывать специальный «самозанятовый» счет, который предлагают банки. Открытый счет может быть любой. Главное — чтобы самозанятому было удобно использовать его, и чтобы, в идеале, его обслуживание было бы бесплатным.
Отдельно укажем на достоинство самостоятельного открытия такого обычного «не самозанятого» счета. Дело в том, что банки, открывая специальные счета для самозанятых, считают, что все средства поступающие на этот счет, являются профессиональным доходом. И поэтому с каждого поступления автоматически начисляется налог. Поэтому если, допустим, на такой «самозанятовый» счет придут деньги, которые являются возвращенным долгом, то эти «долговые» деньги будут восприняты именно как доход, а не как возвращенный долг. Поэтому для некоторых граждан удобнее будет открыть совершенно отдельный счет (с привязанной картой или без) для получения безналичной оплаты от юридических или физических лиц.
- Настраиваем реквизиты расчетного счета. Для этого нужно нажать на вкладку «Заполнить реквизиты».
В открывшемся окне необходимо заполнить поля «Название или БИК банка», а также «Расчетный счет». Эти данные берутся из реквизитов счета, которые можно получить либо в отделении банка, либо из онлайн-банкинга. После этого жмем кнопку «Сохранить».
Система указывает, что расчетный счет добавлен, и перебрасывает на страницу способов оплаты, где указан только что введенный расчетный счет. Подобным образом можно добавить несколько счетов. При этом в любой момент счет можно удалить, нажав на крестик напротив расчетного счета.
Теперь, когда добавлен способ безналичного расчета ничто не помешает выдавать счета на оплату, чтобы оплата от ИП, организаций или физлиц пошла на расчетный счет.
- Снова переходим в раздел «Выручка» и оформляем продажу физическому лицу, но вместо выдачи чека жмем на кнопку «Выдать счет».
В открывшемся окне заполняем ФИО покупателя. Это — обязательное поле для заполнения, все остальные заполнять необязательно. После этого жмем на кнопку «Подтвердить».
После этого формируется счет на оплату, который в системе выглядит следующим образом:
Данный счет можно скачать в виде PDF-документа или скопировать ссылку на него в буфер. Также, нажав на три точки рядом с кнопкой «Скачать», можно либо повторить счет, либо отметить его оплаченным. Еще можно создать по счету чек либо аннулировать данный счет.
После скачивания счет в PDF-виде выглядит следующим образом:
Одновременно в разделе «Выручка» в истории операций в счетах появляется сформированный счет. Данный счет ожидает оплаты, поэтому имеет статус «На оплату».
- Для выдачи счета юридическому лицу или ИП переходим в раздел «Выручка» и оформляем продажу юрлицу. Для этого заполняем все поля, а затем жмем на кнопку «Выдать счет».
После этого формируется счет на оплату, который в системе выглядит следующим образом:
Далее счет можно скачать к себе на компьютер. Счет будет выглядеть аналогично счету для физлица. И аналогично для счета физлица сформированный счет для юрлица также можно либо повторить, либо отметить оплаченным, либо создать чек, либо аннулировать.
Также сформированный счет появится в разделе «Выручка» в истории операций.
Таков основной образец заполнения счетов с помощью веб-версии приложения «Мой налог».
Порядок выставления счетов при расчетах
Сформированный счет необходимо направить покупателю (физическому или юридическому лицу) любым удобным способом: в виде электронного PDF-файла на e-mail или через мессенджер. Также можно направить счет в виде ссылки на e-mail, на номер мобильного телефона в виде СМС-сообщения или через мессенджер.
Нужно ли потом пробивать чек, если выставлен счет на оплату
Чек необходимо пробивать обязательно, так как это установлено положениями статьи 14 Федерального закона №422-ФЗ от 27.11.2018 г. То есть в момент зачисления на счет денежных средств самозанятый обязан сформировать и передать покупателю (заказчику) чек.
Повторимся еще раз — чек пробивается только после получения денег по выставленному счету. До момента поступления денег чек не пробивается.
Для формирования чека нужно войти в раздел «Выручка» в историю операций. Во вкладке счета выбрать ранее сформированный счет со статусом «На оплату». При нажатии на этот счет система показывает его. Нажимаем на три точки и выбираем «Создать чек».
Сформируется чек, и система зафиксирует полученный по счету доход. В противном случае (при отсутствии чека) у ФНС возникнут вопросы к самозанятому.
Нужно ли аннулировать счет, если оплаты не было
А что делать, если счет был выставлен, но так и не оплачен? Такое не исключено. Поэтому в данных ситуациях счет нужно аннулировать. Если счет не аннулировать, то он так и будет «висеть» в системе, вызывая вопросы со стороны ФНС.
Аннулирование счета производится следующим образом: необходимо войти в раздел «Выручка» в историю операций. Во вкладке счета выбрать ранее сформированный счет со статусом «На оплату». При нажатии на этот счет система показывает его. Нажимаем на три точки и выбираем «Аннулировать». После этого статус счета перейдет в аннулированные.
Видео
Видео версия статьи:
📚 Рекомендуем почитать:
- Доступен ли НПД для госслужащих;
- Как зарегистрировать товарный знак;
- Можно ли открыть расчетный счет;
- Нужно ли платить НДС;
- Как оформить договор подряда;
- Как оплатить налог через Сбербанк-Онлайн;
- Как проверить онлайн кассовый чек на подлинность;
- Как составить акт выполненных работ;
- Процедура судебного и упрощенного банкротства;
- Как подтвердить доход и где взять справку;
- Можно ли участвовать в госзакупках;
- Как правильно аннулировать чек — инструкция;
- Как закрыть статус НПД — 3 способа.